안녕하세요! 찾아주세요, 세무사입니다.보통 1년 소득은 1년 단위로 계산하고 매월 5월이 되면 종합소득세로 신고하여 납부하는 것이 일반적이라고 할 수 있습니다.그래서! 종소세 신고기간이 다가오는 3~4월은 매우 중요한 시기라고 할 수 있습니다. 지난 한 해 수익, 매출 등 사업 운영을 돌아보고 남은 1~2개월 동안 어떻게 준비하느냐에 따라 납부해야 할 세액에도 막대한 변화를 가져올 수 있기 때문입니다. 그럼! 오늘은 수원세무사가 소개하는 개인사업자의 세금 절세 노하우에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다.
소상공인을 위한 대표적인 퇴직금 제도, 노란 우산 공제를 이용하면 세금 절약에 상당한 도움을 얻을 수 있습니다. 해당 제도는 폐업 노령 등으로 사업을 더 이상 하는 것이 어렵거나 또는 자영업자의 생계 유지 및 노후 준비에 대비하고 경제적 어려움을 겪지 않도록 하는 이른바 사업자를 위한 퇴직금 제도입니다.적금과 표현하시는 분도 많아요. 사업이 엄격히 할 때에 대비하고, 매달 일정 금액을 지불하면? 앞으로 폐업 등의 상황으로 불입액과 이자의 상당액에 해당하는 공제금을 받을 수 있고 소득 공제 혜택도 있어 절세의 때문에 일괄 납부하는 경우도 많습니다. 달 납입 금액을 기준으로 최대 1백만원까지 납부가 가능하며 분기 군납에서 3개월분을 한꺼번에 납부할 수도 있습니다.만약 12월에 가입한 10월 11월 그리고 12월 분을 최대 3백만원에 납품하고 소득 공제를 받을 수도 있다는 뜻입니다. 다만, 사업 소득 규모로 적용되는 공제 한도에 차이가 있어, 보험 성격을 띠고 있기 때문 중도 해약 시에 공제된 세액을 일괄적으로 쏟아 내야 하니까 주의하세요.
국민연금과 별도로 사적연금에 가입할 수 있으며 근로자와 마찬가지로 사업자도 연금상품에 납입한 금액에 대한 세액공제를 받을 수 있습니다.연금저축계좌나 퇴직연금계좌에서 납입액의 12%를 세액공제 받을 수 있는 것이군요. 연금저축계좌는 4백만원, 퇴직연금계좌와 합치면 무려 7백만원까지 세액공제를 적용받을 수 있으며 앞서 수원세무사가 알려드린 노란우산공제와 중복가입도 가능합니다. 단, 연금상품 가입기간 중 투자상품에 대한 수수료가 발생하고 중도해지 시 기타소득세를 부담해야 한다는 사실! 기억하세요.
만약 채용 계획이 있다면? 경력단절여성, 육아휴직 복귀자, 청년, 60세 이상 고령자 등 우대공제 대상을 채용하면 통합세액공제를 적용받아 세금을 줄일 수 있습니다. 특히 올해부터 청년 범위를 기존 29세에서만 34세까지 끌어올린데다 우대공제 대상에 청년과 장애인, 60세 이상 고령자, 경력단절 여성까지 그 폭이 넓어졌기 때문에 만약 중소기업에서 청년 등 우대공제 대상을 채용할 경우 1인당 1450만원, 지방 소재 중소기업은 850만원의 공제를 받을 수 있으며 우대공제 대상을 제외한 고용인원에 대해서는 1인당 950만원(지방은 1,550만원)의 혜택을 받을 수 있으니 참고하시기 바랍니다.
또한 개인사업자의 세금을 줄이는 가장 효과적인 방법은 사업과 관련된 비용처리를 통해 과세소득 규모를 완전히 축소시키는 것이라고 할 수 있습니다. 평소에 관련된 증빙서류를 꼼꼼히 챙겨놔야지? 앞으로 소득세를 신고할 때 급하게 필요한 서류가 보이지 않아 신고에 차질이 생길 수 있으니 지금이라도 깜빡 놓친 증빙서류는 없는지 마지막으로 다시 한번 철저히 점검해 보시기 바랍니다.
또한 사업용 통장 거래 내역을 엑셀 파일로 다운로드한 후 국세청 홈택스에서 세금계산서와 현금영수증 내역을 받아 지출 증빙을 받지 않는 것은 없는지 확인하는 것이 좋습니다.만약 담당 수원세무사가 있다면?세무사에게 확인을 요청해 보는 것도 도움이 됩니다. 그럼에도 세무대리 수수료에 대한 고민으로 세무사에게 장부 작성을 맡기지 않고 직접 처리하는 분들도 있습니다. 장부기장은 오히려 적은 비용으로 세금을 더 확실하게 줄일 수 있는 ‘최고의 방법’이라는 사실을 꼭 명심하세요. 처음 사업을 시작해서 이익이 전혀 없거나 오히려 손해가 발생했다고 기장 대리의 필요성이 없다고 치부하는 경우도 많은데 이때 지출된 비용을 장부에 정리해두지 않으면 향후 이익이 발생했을 때 이를 상쇄해서 오히려 더 큰 세금 지출을 줄일 수 없습니다.
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