요리사 선생님의 코멘트 안녕하세요 어려운 금융상식을 쉽고 재미있게 가르쳐주는 요리사 선생님입니다. ISA, ELS, 연금 등 각 금융상품별로 특징도 다르고 각각 세제혜택도 다릅니다. 자꾸 헷갈리는 절세금융상품에 대한 궁금증을 정리해드리겠습니다. 연말정산을 하는 직장인도 금융소득종합과세까지 대비해야 하는지도 함께 알아보겠습니다.
요리사 선생님의 코멘트 안녕하세요 어려운 금융상식을 쉽고 재미있게 가르쳐주는 요리사 선생님입니다. ISA, ELS, 연금 등 각 금융상품별로 특징도 다르고 각각 세제혜택도 다릅니다. 자꾸 헷갈리는 절세금융상품에 대한 궁금증을 정리해드리겠습니다. 연말정산을 하는 직장인도 금융소득종합과세까지 대비해야 하는지도 함께 알아보겠습니다.
ISA, 연금 등 절세금융상품 활용 궁금증 6
ISA
ISA 가입 후 금융소득이 2,000만원을 넘으면 자동 해지됩니다? 아니요. 2021년 1월 1일 이후 ISA에 가입하거나 계좌를 연장하는 경우 그 가입일 또는 연장일이 속하는 과세기간 직전 3년간 금융소득종합과세 대상자가 아니면 ISA가 해지되지 않습니다.따라서 비과세 및 분리과세 혜택을 받으실 수 있습니다
ISA 만기와 편입 상품 만기가 달라도 세제 혜택을 받을 수 있나요? 2021년 1월 1일 이후 ISA에 가입/연장/해지할 경우 해지일 기준 소득을 계산하여 세제혜택을 적용합니다.따라서 편입상품의 만기일이 ISA 만기일 이후이면 ISA의 계약기간 연장 또는 해지일을 조정해 비과세, 분리과세를 적용받는 배당소득
작년 배당기준일에 보유하고 있던 주식으로 올해 배당금을 받았는데요.이것은 작년 배당소득입니까, 올해 배당소득입니까? 올해 배당소득일 가능성이 높습니다.배당소득 확정일은 잉여금 처분 결의일입니다.일반적으로는 주총 결의일에 확정하게 되므로 올해 소득일 가능성이 다만 이사회 의결을 따를 경우 의결이 전년도에 이뤄졌다면 전년도 소득으로 볼 수 있습니다.따라서 가장 확실한 것은 회사의 배당 관련 공시를 확인하는 것.연금
연금계좌에서 비급여 수령은 어떻게 과세되나요? 비연금 수령이란 법정 요건을 충족하지 못해 세금 혜택을 받지 못하고 연금을 받게 되는 것입니다.이때는 아래와 같이 세금을 내야 합니다.
이연퇴직소득 : 퇴직소득세 100% 과세(분류과세) 세액공제 받은 본인납입액 및 운용수익 : 기타소득세 16.5% 과세(지방소득세 포함, 분리과세)
이연퇴직소득 : 퇴직소득세 100% 과세(분류과세) 세액공제 받은 본인납입액 및 운용수익 : 기타소득세 16.5% 과세(지방소득세 포함, 분리과세)
연금소득 1200만원 초과 시 종합과세와 분리과세 중 선택이 가능한데, 1200만원 초과 여부는 총 수령액을 기준으로 판단합니까? 아니요, 수령액에서 세액공제를 받지 않은 본인 납입액과 이연 퇴직 소득은 제외됩니다. 비과세 종합 저축
비과세 종합 저축 계좌는 65세 이상이면 누구나 가입할 수 있습니까? 아니요. 2020년 신규가입자부터는 직전 3년 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상자였다면 가입할 수 있는 -O-연말정산하는 직장인도 금융소득종합과세 신고해야 하는가?
직장을 다니며 연말정산을 했는데 금융소득이 2,000만원이 넘으면 종합과세 신고를 다시 해야 하나요? 네, 근로소득자가 금융소득종합과세 대상 금융소득이 있다면 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다. 근로소득 연말정산은 근로소득만 신고한 것이므로 금융소득을 포함해 합산신고를 해야 합니다.연말정산 시 벤처펀드 투자로 인한 소득공제 후 1년 만에 펀드를 환매하면 불이익을 받습니까? 그렇습니다. 소득공제를 받아 펀드 투자일로부터 3년이 지나기 전에 환매하면 투자금액의 3.5%(실공제금액한도) 추징ELS에 투자했는데 3년치 수익을 한꺼번에 받으면 올해 금융소득으로 신고해야 하나요? 금융소득 수입시기는 약정일 혹은 지급일 중 빠른 날로 보는데요. ELS 상환약정일이 만기와 일치하면 투자기관과 관계없이 지급일이 속한 연도의 소득으로 간주합니다.따라서 3년치 배당소득을 올해 금융소득으로 하고 종합과세기준(2,000만원)을 적용합니다.종합소득세 신고를 하지 않으면 불이익이 있나요? 금융소득종합과세 대상자는 종합소득세 신고가 의무화되어 있습니다.금융소득종합과세에 따라 추가납부세액이 발생하는 납세자는 무신고 가산세(20% 또는 40%) 및 납부지연 가산세(미납 양지 0.022%)를 내야 합니다. 여기서 잠깐만!내 금융소득은 얼마일까? 홈택스에서 확인하는 방법[금융소득종합과세백서①] 내 금융소득 얼마야? 홈택스에서 ‘이렇게’ 확인(ft.2천만원 넘으면 종합소득세 신고해야) 잠시만요.금융소득은 예적금 채권투자 등을 통해 얻은 이자소득과 주식, 펀드…blog.naver.com[금융소득종합과세백서①] 내 금융소득 얼마야? 홈택스에서 ‘이렇게’ 확인(ft.2천만원 넘으면 종합소득세 신고해야) 잠시만요.금융소득은 예적금 채권투자 등을 통해 얻은 이자소득과 주식, 펀드…blog.naver.com[금융소득종합과세백서①] 내 금융소득 얼마야? 홈택스에서 ‘이렇게’ 확인(ft.2천만원 넘으면 종합소득세 신고해야) 잠시만요.금융소득은 예적금 채권투자 등을 통해 얻은 이자소득과 주식, 펀드…blog.naver.com※ 본 컨텐츠는 조사 분석 자료가 아닙니다. KB증권 오늘 콕 운영 가이드에 따라 작성된 글로 콘텐츠를 읽어보는 분들의 건강한 금융생활을 지원하고자 합니다. 신뢰할 수 있는 자료 및 정보를 바탕으로 제공되는 것이나 당사가 그 정확성이나 무결성을 보장할 수 없으므로 투자자 자신의 판단과 책임 하에 결정하십시오. 이 콘텐츠는 투자 결과에 관한 법적 자료로 활용할 수 없습니다.※ 본 컨텐츠는 조사 분석 자료가 아닙니다. KB증권 오늘 콕 운영 가이드에 따라 작성된 글로 콘텐츠를 읽어보는 분들의 건강한 금융생활을 지원하고자 합니다. 신뢰할 수 있는 자료 및 정보를 바탕으로 제공되는 것이나 당사가 그 정확성이나 무결성을 보장할 수 없으므로 투자자 자신의 판단과 책임 하에 결정하십시오. 이 콘텐츠는 투자 결과에 관한 법적 자료로 활용할 수 없습니다.※ 본 컨텐츠는 조사 분석 자료가 아닙니다. KB증권 오늘 콕 운영 가이드에 따라 작성된 글로 콘텐츠를 읽어보는 분들의 건강한 금융생활을 지원하고자 합니다. 신뢰할 수 있는 자료 및 정보를 바탕으로 제공되는 것이나 당사가 그 정확성이나 무결성을 보장할 수 없으므로 투자자 자신의 판단과 책임 하에 결정하십시오. 이 콘텐츠는 투자 결과에 관한 법적 자료로 활용할 수 없습니다.